Dupa cum te sfatuieste http://msdn.microsoft.com/en-us/library/ms190312.aspx, foloseste OPENROWSET pentru cazuri "ad hoc" (fara planificare prealabila).
Probleme de performanta pot aparea daca trebuie sa parcurgi mai multe linked servers (mai multe "hops") pana la datele pe care vrei sa le accesezi.